Aliko Scientific : "le principe de la continuité d'exploitation reste approprié"

Le 16 juillet dernier, le conseil d'administration, prenant acte des considérations soulevées par les commissaires aux comptes, a examiné la situation financière, les prévisions de trésorerie consolidées, les perspectives commerciales, l'évolution et l'échéancier des dettes, ainsi que les financements obtenus après la clôture de l'exercice.

Dans le cadre de cet examen, le Conseil a notamment étudié un plan de trésorerie actualisé destiné à évaluer les besoins de financement de la Société "sur la base d'hypothèses prudentes" et a également pris en compte les éléments commerciaux étayant ce plan, le caractère récurrent d'une partie des activités du Groupe, les mesures mises en oeuvre pour gérer les passifs historiques, la maîtrise des coûts et des besoins en fonds de roulement, ainsi que le soutien financier reçu des actionnaires existants.

À l'issue de cet examen, le Conseil d'administration a approuvé à l'unanimité le plan de trésorerie actualisé et les hypothèses qui le sous-tendent, et a conclu que la Société et le Groupe sont en mesure de poursuivre leur exploitation.
En conséquence, la direction estime que le recours au principe de la continuité d'exploitation reste approprié.

La direction estime que les dettes présentées dans le rapport financier annuel 2025 auront diminué d'environ 700 kE depuis le début de l'année 2026. Cette réduction de la dette doit être distinguée des mesures de réduction des coûts mises en oeuvre à l'échelle de l'ensemble du Groupe.

Après la clôture de l'exercice, en juillet 2026, la Société a levé un montant net d'environ 688 000 E grâce à l'émission de trois obligations convertibles d'une valeur nominale totale de 722 500 E auprès de trois investisseurs existants.

Ces obligations sont sans intérêt, non garanties, non subordonnées et ont une échéance de 4 mois à compter de leur émission le 26 juin 2026. Elles peuvent être converties à l'échéance ou avant, à la discrétion de la Société, à un prix de conversion de 1,5 E par action. La Société et le détenteur de l'obligation concerné peuvent convenir d'un remboursement en espèces d'un commun accord.

En juillet 2026, les fonds ont été intégralement versés sur les comptes bancaires de la Société et renforcent la trésorerie disponible du Groupe. Ils ont été intégrés dans le plan de trésorerie actualisé examiné par le Conseil d'administration.